Chiến lược giúp SMEs tồn tại khi cập nhật thuế GTGT mới

Năm 2025 đánh dấu những thay đổi quan trọng trong hệ thống thuế Việt Nam, đặc biệt là việc giảm thuế GTGT và yêu cầu mới về thanh toán không dùng tiền mặt. Đối với doanh nghiệp SMEs chiếm 98% tổng số doanh nghiệp tại Việt Nam, việc thích ứng với những thay đổi này là yếu tố sống còn.

Những thay đổi chính sách thuế quan trọng

Giảm thuế GTGT theo lộ trình

Chính phủ thực hiện giảm thuế GTGT từ mức 10% xuống 8% trong 6 tháng đầu năm 2025 theo Nghị định 180/2024/NĐ-CP. Đặc biệt, ngày 17/6/2025, Quốc hội đã thông qua Nghị quyết giảm thuế GTGT xuống còn 2% cho 6 tháng cuối năm 2025 và cả năm 2026.

Quy định mới về thanh toán không dùng tiền mặt

Luật Thuế giá trị gia tăng 2024 có hiệu lực từ 1/7/2025 yêu cầu tất cả giao dịch mua hàng hóa, dịch vụ dưới 20 triệu đồng phải có chứng từ thanh toán không dùng tiền mặt để đủ điều kiện khấu trừ thuế GTGT đầu vào. Đây là thay đổi quan trọng buộc doanh nghiệp phải điều chỉnh phương thức thanh toán.

Nâng ngưỡng doanh thu chịu thuế

Ngưỡng doanh thu chịu thuế GTGT và thuế thu nhập cá nhân đối với hộ, cá nhân kinh doanh tăng gấp đôi từ 100 triệu đồng lên 200 triệu đồng/năm từ 1/1/2026, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp siêu nhỏ phát triển.

Thách thức cốt lõi doanh nghiệp SMEs cần vượt qua

Khó khăn về quản lý tài chính

SMEs thường gặp trở ngại trong việc huy động vốn do thiếu tài sản thế chấp và hồ sơ tài chính chưa minh bạch. Theo thống kê, trên 80% doanh nghiệp SMEs thành lập dưới 3 năm và tỷ lệ ghi nhận có lãi trên báo cáo thuế liên tục 2 năm là dưới 1%.

Áp lực từ chuyển đổi số

Việc đầu tư vào hạ tầng công nghệ, phần mềm quản lý và đào tạo nhân lực đòi hỏi chi phí đáng kể, điều mà nhiều SMEs không đủ khả năng chi trả. Hoạt động quản trị của doanh nghiệp SMEs Việt Nam còn khá thủ công, quản lý tài chính trên sổ sách chứng từ và chưa được số hóa.

⇒ Xem thêm: Văn phòng ảo – Giải pháp giúp doanh nghiệp hiện đại tối ưu chi phí

Tình hình kinh doanh khó khăn

Trong 4 tháng đầu năm 2025, đã có gần 96.500 doanh nghiệp rút lui khỏi thị trường, tăng 12,2% so với cùng kỳ năm 2024. Riêng tháng 1/2025 đã có 52.800 doanh nghiệp đăng ký tạm ngừng kinh doanh.

Công ty cổ phần Thương mại dịch vụ Ăn Cùng Bà Tuyết giải thể do không tìm thấy thị trường cũng là điều không quá khó hiểu.

Chiến lược tối ưu hóa quản lý tài chính

Kiểm soát dòng tiền hiệu quả

Quản lý dòng tiền hiệu quả là yếu tố then chốt giúp doanh nghiệp SMEs tồn tại. Doanh nghiệp cần tập trung vào việc kiểm soát tốt dòng tiền, tối ưu chi phí để nâng cao hiệu quả hoạt động.

Chuẩn bị hồ sơ tài chính minh bạch

Để tận dụng các ưu đãi thuế và tiếp cận nguồn vốn, SMEs cần xây dựng hệ thống báo cáo tài chính minh bạch, chính xác. Điều này không chỉ giúp tuân thủ quy định mà còn tạo lòng tin với đối tác.

Tuân thủ quy định thuế mới một cách thông minh

Chuyển đổi phương thức thanh toán

Để thích ứng với quy định mới, SMEs cần:

• Thiết lập hệ thống thanh toán không dùng tiền mặt cho tất cả giao dịch dưới 20 triệu đồng
• Đào tạo nhân viên và đối tác về quy trình thanh toán mới
• Lưu trữ chứng từ thanh toán điện tử một cách hệ thống

Số hóa hệ thống quản lý

Sử dụng hóa đơn điện tử và các công cụ như eTax Mobile, e-invoice giúp:

• Đảm bảo tuân thủ quy định pháp luật
• Giảm thiểu sai sót trong kê khai thuế
• Tiết kiệm thời gian và chi phí vận hành

Tận dụng ưu đãi thuế cho SMEs

Chính sách miễn thuế thu nhập doanh nghiệp trong 3 năm đầu cho SMEs mới thành lập theo Nghị quyết 198/2025/QH15 là động lực mạnh mẽ. Ngoài ra, thuế suất 10% trong 15 năm cho các dự án đầu tư mới trong lĩnh vực công nghệ cao, đầu tư mạo hiểm, sản xuất phần mềm, năng lượng tái tạo cũng là cơ hội phát triển.

Đầu tư chuyển đổi số – Giải pháp dài hạn

Lựa chọn công nghệ phù hợp

Doanh nghiệp SMEs cần đầu tư vào công nghệ từ quản lý dữ liệu, tiếp thị trực tuyến đến dịch vụ khách hàng.

Ứng dụng thương mại điện tử

Việc tận dụng cơ hội từ thương mại điện tử với doanh thu TMĐT bán lẻ tại Việt Nam năm 2023 tăng 25% so với 2022, đạt 20,5 tỷ USD là cơ hội lớn cho SMEs mở rộng thị trường.

Giảm thiểu chi phí vận hành

Việc ứng dụng chuyển đổi số vào hoạt động quản lý là giải pháp lâu dài giúp giảm thiểu tối đa chi phí vận hành, tăng cường hiệu quả kinh doanh.

Xây dựng nền tảng vững chắc cho tương lai

Phát triển nguồn nhân lực chất lượng

Nguồn nhân lực chất lượng là tài sản cốt lõi thúc đẩy sự đổi mới và sáng tạo. SMEs cần đầu tư mạnh vào đào tạo, xây dựng văn hóa doanh nghiệp phù hợp với bản sắc riêng.

Chiến lược kinh doanh linh hoạt

SMEs cần thực hiện chiến lược đổi mới sáng tạo để thích ứng với thị trường biến động. Doanh nghiệp nên chủ động bắt kịp các xu hướng công nghệ, ứng dụng trong hoạt động kinh doanh để tránh bị lạc hậu.

Tập trung vào lợi thế cạnh tranh

Thay vì cạnh tranh trực diện với doanh nghiệp lớn, SMEs nên tập trung vào những lĩnh vực mà mình có lợi thế như tính linh hoạt, khả năng đáp ứng nhanh nhu cầu khách hàng và sự gần gũi với thị trường địa phương.

Tóm lại, trong bối cảnh chính sách thuế thay đổi mạnh mẽ năm 2025, doanh nghiệp SMEs Việt Nam đang đứng trước cả cơ hội và thách thức. Để tồn tại và phát triển, SMEs cần tập trung vào việc tối ưu hóa quản lý tài chính, tuân thủ đầy đủ quy định thuế mới, đầu tư vào chuyển đổi số và xây dựng chiến lược kinh doanh linh hoạt.

Với sự hỗ trợ từ các chính sách của Nhà nước, năm 2025 được xem là “cửa sổ cơ hội” quan trọng để doanh nghiệp SMEs tăng tốc phát triển. Thành công sẽ thuộc về những doanh nghiệp biết nắm bắt cơ hội, thích ứng nhanh chóng và duy trì sự kiên trì trong hành trình phát triển bền vững.